Så mycket mer kan löneväxling ge i pension

Tjänstepension är den löneförmån vi svenskar värdesätter allra mest. Det framgår av en Sifo-undersökning utförd på uppdrag av organisationerna bakom Tjänstepensionens dag. Och för dem som tjänar lite mer finns ett smart knep som ger en extra skjuts i det privata pensionssparandet – nämligen löneväxling till tjänstepension.

– Det blir allt viktigare för var och en att se över sitt långsiktiga sparande till pensionen. Inte minst för den som tjänar lite mer, säger vår pensionsekonom Mattias Munter.

Vad är löneväxling?

Att löneväxla till tjänstepension innebär att den anställda avstår en del av sin bruttolön som arbetsgivaren i stället betalar in till en pensionsförsäkring. Arbetsgivaravgiften för pensionsavsättningar är cirka sju procent lägre än för lön, vilket ger möjlighet för arbetsgivaren att sätta in även de extra procenten till den anställdas framtida pension. Att få löneväxla är däremot ingen rättighet. Det är upp till varje arbetsgivare att bestämma om du får löneväxla eller inte.

Hur mycket ska man löneväxla?

För att tjäna på att löneväxla behövs en bruttolön på minst 56 087 kronor i månaden (2026) efter avdraget för löne­växlingen. Den som tjänar exempelvis 58 087 kronor i månaden innan skatt bör alltså inte löneväxla mer än 2 000 kronor i månaden.

Hur mycket kan löneväxling ge i pension?

Men hur mycket kan löneväxling ge egentligen? Om du inte löneväxlar skulle du ju kunna ta ut summan du tänkt växla och i stället spara den på annat sätt. För att se skillnaderna har vi räknat på just det.

Nästan 150 000 kronor

I räkneexemplet blir det tydligt: på tio år ger löneväxling nästan 150 000 kronor mer i pension i jämförelse med ett annat sparande.

– För den anställda är det ett smart sätt att öka pensionssparandet efter slopandet av avdragsrätten. För alla arbetsgivare är tjänstepension och möjlighet till löneväxling idag närmast en hygienfaktor i jakten på kompetens, säger Mattias.

När lönar det sig att löneväxla?

När du placerar en del av bruttolönen i tjänstepensionssparande betalar du ingen inkomstskatt på beloppet du sparar. När du sedan går i pension betalar du inkomstskatt på utbetalningarna, men den kan bli lägre än vad du i dag betalar i skatt på lönen. Det gör växlingen ännu mer fördelaktig.

Får du en högre lön i takt med inflationen, så att du kommer över brytpunkten för statlig skatt, kan löneväxling vara ett alternativ samtidigt som du på ett smart sätt ökar ditt pensionssparande.

• Ett sätt att öka ditt pensionssparande när avdragsrätten har tagits bort
• Du kan gå tidigare i pension eller få högre pension vid 67 år 
• Ditt sparande blir högre än löneminskningen

Initiativet till löneväxling kan komma antingen från dig som anställd eller från arbetsgivaren, däremot är det alltid arbetsgivaren som avgör om du får löneväxla. För att löneväxlingen ska gälla krävs att ni båda är överens om hur det ska fungera och villkoren bör formuleras skriftligen. Det är upp till varje arbetsgivare att bestämma ifall de vill erbjuda löneväxling.

Löneväxling till tjänstepension passar i första hand den som tjänar lite mer, med en lön över 56 087 kronor (för 2026) efter avdraget för löneväxlingen. Om lönen blir lägre minskar allmän pension, sjukpenning, föräldrapenning och andra förmåner inom socialförsäkringen. Prata med din arbetsgivare om vilka möjligheter som finns på just din arbetsplats.